מזומנים ושווי ערך

מה הם מזומנים ושווי ערך?

מזומנים ושווי ערך מייצגים את כל פריטי המזומנים הנמצאים בהישג יד ובבנק, הזמינים לשימוש. זה כולל שווי מזומנים שניתן בקלות להמיר למזומן. שווי מזומנים הם יתרות מזומנים שאינן נחוצות כיום ומושקעות באופן זמני בקרנות. להשקעות אלו יש בדרך כלל מועד של עד שלושה חודשים או פחות. הם נחשבים לנכסים הנזילים ביותר.

מה כוללים מזומנים ושווי ערך?

• מזומנים בהישג יד;
• מזומנים בבנקים;
• מזומנים בקרנות;
• פיקדונות דרושים;
• קרנות שוק הכסף; ו
• מזומנים מוגבלים, מסווגים כשוטפים.