יחס מזומן לחוב

מהו יחס מזומן לחוב?

יחס מזומן לחוב נחשב כמזומן והשקעות לטווח קצר מחולק לסך החוב. הוא לא מחושב עבור בנקים ואחרים בהתבסס על אופן הכנת המאזן של החברה והמגזר או הענף בו היא נמצאת.

נוסחה:

מזומן והשקעות לטווח קצר / סך החוב

מה המשמעות של יחס מזומן לחוב?

יחס זה מצביע על המצב הפיננסי הכללי של חברה. יחס גבוה מצביע על כך שחברה יכולה לשלם את החוב שלה ולהישאר עם כושר פירעון בעתיד הנראה לעין. בנוסף, זה גם אומר שבמידת הצורך, החברה יכולה לקחת על עצמה כמות גדולה יותר של חוב כי יש לה את המזומנים לתמוך בכך.