מחזור המרת מזומנים

מה זה מחזור המרת מזומנים?

מחזור המרת מזומנים הוא מדד המראה באיזו מהירות חברה יכולה להמיר את ההשקעות שלה במלאי ובמשאבים אחרים לתזרימי מזומנים ממכירות. הוא לוקח בחשבון כמה זמן עשוי לקחת לחברה למכור את המלאי שלה, לגבות חובות וכמה זמן היא צריכה כדי לשלם את החשבונות שלה מבלי לספוג קנסות.

מה המשמעות של מחזור המרת מזומנים?

נתון שלילי מצביע על כך שחברה מסוגלת לקבל תשלומים עבור מכירת מוצרים לפני שהיא תצטרך לשלם לספקים. מגמה של ירידה או יציבות של ערכי מחזור המרת מזומנים על פני תקופות רבות היא סימן טוב, בעוד שעלייה בערכים מובילה בדרך כלל ליותר חקירה וניתוח בהתבסס על גורמים נוספים אחרים. יש לזכור שמחזור המרת המזומנים חל רק על סקטורים נבחרים התלויים בניהול מלאי ובפעולות קשורות.